人力资源公司老板因税务犯罪被判入狱8年 【新闻速递】通讯社 橙郡报道
橙县一家临时人力资源公司的老板本周被联邦法院判处 8 年监禁，原因是他蓄意逃避支付近3000万美元的税款、罚金和利息，并协助向美国国税局（IRS）提交虚假纳税申报表，以掩盖他旗下公司产生的额外近3000万美元税务负债。
现年56岁的佩雷斯（Luis E. Perez）在安纳罕山（Anaheim Hills）、约巴林达（Yorba Linda）和鸽子峡谷（Dove Canyon）拥有房产。美国联邦法官加藤（Kenly Kiya Kato）判处他有期徒刑，并要求他支付 3805 万 2767美元的赔偿金。在本周的听证会上，加藤法官强调了被告犯罪行为持续时间“令人震惊”，以及他给政府造成的“巨额”损失。
佩雷斯于2024年9月对一项逃税罪和一项协助准备虚假纳税申报表的指控认罪。
根据他的认罪协议，佩雷斯的公司——包括Checkmates Staffing Inc.、Staffaide Inc.、BaronHR, LLC、BaronHR West Inc.和Fortress Holding Group LLC——这些公司有义务从员工工资中预扣税款，并定期将这些被扣税款（包括所得税和联邦社会保障及医疗保险税，即“信托基金税”）上缴给国税局。
从2009年5月至2017年1月，佩雷斯的公司未向国税局缴纳2001、2002、2003、2006、2007、2008和2010纳税年度的工资税，包括从员工工资中扣留的信托基金税。自2007年6月起，国税局便开始尝试向佩雷斯追缴欠款，截至2017年2月，该笔税务欠款（包括利息及“信托基金追缴罚款”）累计达2959 万 3378美元。
为阻挠国税局的追缴行动，佩雷斯使用公司银行账户购买奢侈品，包括多辆豪车和一艘游艇，并将所有权登记在其公司名下或他人名下，以掩盖其真实所有权。这些奢侈品包括：法拉利360 Spider F、劳斯莱斯幻影、Duffy D 22 Bay Island船、奔驰SLS、奔驰G级越野车以及兰博基尼Aventador。
他还通过以他人（现为其妻子）名义申请Visa Black信用卡用于个人消费，并用公司账户资金还款，以此规避税务追缴。他在与国税局官员的会面中撒谎，提交虚假材料。例如，他曾谎称自己在BaronHR公司的工资为每周仅1000美元，且没有从公司获得其他收入，而实际上，他通过向其现任妻子付款，变相从公司中取钱用于个人消费。
在被控上述罪行并获准保释期间，佩雷斯继续实施新的税务犯罪。从2018年10月至2019年8月，他协助提交虚假报税表，大幅低报了BaronHR West公司员工的工资和其他报酬。根据认罪协议，他承认让公司少报了约130,879,521美元的员工工资，导致公司少缴了约29,633,516美元的联邦就业税。
佩雷斯自2024年8月以来一直被联邦拘押。当时，联邦法官在为期两天的听证会后撤销了他的保释，认为有合理依据相信佩雷斯在2021年至2023年间再次违反保释条件并实施了新的税务犯罪。检方在2024年8月提交的撤销保释动议中指出，佩雷斯自2021年3月以来，再次导致其公司未缴纳超过2500万美元的联邦工资税，其中包括从员工工资中扣留但未上缴的逾1300万美元信托基金税。
检察官在量刑备忘录中写道：“[佩雷斯] 是一位惯犯级的就业税欺诈者，长期从事蓄意拖欠、虚假陈述和彻底的逃税行为。”“他对违反联邦税法从不悔改，不管国税局如何努力，他都执意继续实施税务欺诈。”
此案由美国国税局刑事调查部负责调查。
此案由美国检察官办公室橙郡分部的Brett A. Sagel检察官，重大欺诈科的James C. Hughes检察官以及司法部税务司的Robert A. Kemins检察官共同负责起诉。
